一、部門(mén)基本情況

??????（一）職能職責。

負責對法律法規規定屬于審計監督范圍的財政收支和財務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計監督；負責對重大政策措施落實(shí)情況、公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源，以及黨政領(lǐng)導干部和國有企事業(yè)單位領(lǐng)導人員履行經(jīng)濟責任情況等進(jìn)行審計監督；指導和監督內部審計工作，核查社會(huì )審計機構對依法屬于審計監督對象的單位出具的相關(guān)審計報告；重大項目稽察職責及指導和監督國有企業(yè)監事會(huì )的職責等。

??????（二）機構設置。

重慶市榮昌區審計局設內設機構8個(gè)，分別是辦公室（電子數據審計科）、法規審理科、整改督查與內審管理科、重大政策執行審計科、財政審計科、企事業(yè)審計科、投資審計科、經(jīng)濟責任審計科（重慶市榮昌區經(jīng)濟責任審計工作聯(lián)席會(huì )議辦公室）。重慶市榮昌區審計局管理的事業(yè)單位1個(gè)，為重慶市榮昌區審計中心，協(xié)助開(kāi)展審計業(yè)務(wù)，為審計工作提供支撐保障務(wù)。 ?

二、部門(mén)決算情況說(shuō)明

（一）收入支出決算總體情況說(shuō)明。

1.總體情況。2020 年度收入總計1,044.45萬(wàn)元，支出總計1,044.45萬(wàn)元。收支較上年決算數 減少155.29萬(wàn)元、下降12.94%，主要原因是節儉開(kāi)支，其他資本性支出減少，2020年度的目標績(jì)效考核獎金有一部分在2019年12月底提前發(fā)放。

2.收入情況。2020 年度收入合計1,044.45萬(wàn)元，較上年決算數減少153.87萬(wàn)元，下降12.84%，主要原因是2020年度的目標績(jì)效考核獎金有一部分在2019年12月底提前發(fā)放。其中：財政撥款收入 785.65萬(wàn)元，占 75.22%；其他收入 258.80萬(wàn)元，占24.78%。

3.支出情況。2020 年度支出合計1,039.11萬(wàn)元，較上年決算數減少159.21萬(wàn)元，下降13.29%，主要原因是節儉開(kāi)支，其他資本性支出減少，2020年度的目標績(jì)效考核獎金有一部分在2019年12月底提前發(fā)放。其中：基本支出 814.09萬(wàn)元，占78.34%；項目支出 225.02萬(wàn)元，占21.66%。

4.結轉結余情況。2020 年度年末結轉和結余5.35萬(wàn)元，較上年決算數增加3.93萬(wàn)元，增長(cháng)276.76%，主要原因是其他收入結余增加，職業(yè)年金財政應返還額度增加。

（二）財政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明。

2020 年度財政撥款收、支總計785.65萬(wàn)元。與2019年相比，財政撥款收、支總計各 減少98.26萬(wàn) 元，下降11.12%。主要原因是壓縮開(kāi)支，其他資本性支出減少，2020年度的目標績(jì)效考核獎金有一部分在2019年12月底提前發(fā)放。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算情況說(shuō)明

1.收入情況。2020 年度一般公共預算財政撥款收入785.65萬(wàn)元，較上年決算數減少96.84萬(wàn)元，下降10.97%。主要原因是壓縮開(kāi)支，其他資本性支出減少，2020年度的目標績(jì)效考核獎金有一部分在2019年12月底提前發(fā)放。較年初預算數增加56.56萬(wàn)元，增長(cháng)7.76%。主要原因是增加項目工作經(jīng)費和年終目標績(jì)效考核獎金提標部分。此外，年初財政撥款結轉和結余0.00萬(wàn)元。

2.支出情況。2020年度一般公共預算財政撥款支出785.36萬(wàn)元，較上年決算數減少97.13萬(wàn)元，下降11.01%。主要原因是2020年度的目標績(jì)效考核獎金有一部分在2019年12月底提前發(fā)放。較年初預算數增加56.27萬(wàn)元，增長(cháng)7.72%。主要原因是增加項目工作經(jīng)費和年終目標績(jì)效考核獎金提標部分。

3.結轉結余情況。2020年度年末一般公共預算財政撥款結轉和結余0.29萬(wàn)元，較上年決算數減少1.13萬(wàn)元，下降79.58%，主要原因是財政應返還額度減少。

4.比較情況。

本單位2020年度一般公共預算財政撥款支出主要用于以下幾個(gè)方面：

（1） 一般公共服務(wù)支出650.15萬(wàn)元，占82.78%，較年初預算數增加56.90萬(wàn)元，增長(cháng)9.59%，主要原因是增加項目工作經(jīng)費和年終目標績(jì)效考核獎金提標部分。

（2） 教育支出0.99萬(wàn)元，占0.13%，較年初預算數增加0.00萬(wàn)元，增長(cháng)0.00%。

（3） 社會(huì )保障與就業(yè)支出70.93萬(wàn)元，占9.03%，較年初預算數減少0.63萬(wàn)元，下降0.88%，主要原因是在職職工社會(huì )保障繳費正常浮動(dòng)。

（4） 衛生健康支出31.87萬(wàn)元，占4.06%，較年初預算數增加0.00萬(wàn)元，增長(cháng)0.00%。

（5） 住房保障支出31.42萬(wàn)元，占4.00%，較年初預算數增加0.00萬(wàn)元，增長(cháng)0.00%。

（四）一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說(shuō)明。

2020年度一般公共財政撥款基本支出731.86萬(wàn)元。其中：人員經(jīng)費571.15萬(wàn)元，較上年決算數減少100.33萬(wàn)元，下降14.94%，主要原因是2020年度的目標績(jì)效考核獎金有一部分在2019年12月底提前發(fā)放。人員經(jīng)費用途主要包括基本工資、獎金、社會(huì )保障繳費、離退休人員健康修養費、住房公積金等。公用經(jīng)費160.71萬(wàn)元，較上年決算數減少2.80萬(wàn)元，下降1.71%，主要原因是其他資本性支出減少。公用經(jīng)費用途主要包括辦公費、培訓費、水電費、物業(yè)管理費、維修費、勞務(wù)費、差旅費、“三公”經(jīng)費、其他商品和服務(wù)支出等。

（五）政府性基金預算收支決算情況說(shuō)明。

本單位2020年度無(wú)政府性基金預算財政撥款收支。

三、“三公”經(jīng)費情況說(shuō)明

（一）“三公”經(jīng)費支出總體情況說(shuō)明。

2020 年度“三公”經(jīng)費支出共計9.88萬(wàn)元，較年初預算數減少3.52萬(wàn)元，下降26.27%，主要原因是精簡(jiǎn)開(kāi)支。較上年支出數減少2.42萬(wàn)元，下降19.67%，主要原因是精簡(jiǎn)開(kāi)支。

（二）“三公”經(jīng)費分項支出情況。

本單位2020年度未發(fā)生因公出國（境）費用支出。

本單位2020年度未發(fā)生公務(wù)車(chē)購置費支出。

公務(wù)車(chē)運行維護費3.23萬(wàn)元，主要用于公務(wù)車(chē)維修費、保養費、洗車(chē)費、ETC通行費、燃油費。費用支出較年初預算數減少1.17萬(wàn)元，下降26.59%，主要原因是新冠疫情期間，取消區縣交叉審計項目，公務(wù)車(chē)使用頻率減少，經(jīng)費開(kāi)支相應減少。較上年支出數減少0.15萬(wàn) 元，下降4.44%，主要原因是精簡(jiǎn)開(kāi)支。

公務(wù)接待費6.65萬(wàn)元，主要用于接待上級部門(mén)和同級部門(mén)檢查、考核工作以及招商引資接待。費用支出較年初預算數減少2.35萬(wàn)元，下降26.11%，主要原因是精簡(jiǎn)開(kāi)支。較上年支出數減少2.27萬(wàn) 元，下降25.45%，主要原因是精簡(jiǎn)開(kāi)支。

（三）“三公”經(jīng)費實(shí)物量情況。

2020年度本單位因公出國（境）共計0個(gè)團組，0人；公務(wù)用車(chē)購置0 輛，公務(wù)車(chē)保有量為1輛；國內公務(wù)接待45批次400人，其中：國內外事接待0批次，0人；國（境）外公務(wù)接待0批次，0人。2020年本部門(mén)人均接待費166.19元，車(chē)均購置費0.00萬(wàn)元，車(chē)均維護費3.23萬(wàn)元。

四、其他需要說(shuō)明的事項

（一）機關(guān)運行經(jīng)費情況說(shuō)明。

2020年度本單位機關(guān)運行經(jīng)費支出160.71萬(wàn)元，機關(guān)運行經(jīng)費主要用于開(kāi)支辦公費24.28萬(wàn)元，印刷費0.13萬(wàn)元，咨詢(xún)費0.3萬(wàn)元，水費1.15萬(wàn)元，電費2.84萬(wàn)元，郵電費16.14萬(wàn)元，物業(yè)管理費4.73萬(wàn)元，差旅費22.04萬(wàn)元，維修費1.62萬(wàn)元，培訓費4.36萬(wàn)元，公務(wù)接待費6.65萬(wàn)元，勞務(wù)費0.57萬(wàn)元，工會(huì )經(jīng)費5.23萬(wàn)元，福利費1.21萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)運行維護費3.23萬(wàn)元，其他交通費用29.37萬(wàn)元，其他商品和服務(wù)支出36.62萬(wàn)元。機關(guān)運行經(jīng)費較上年決算數減少2.80萬(wàn)元，下降1.71%，主要原因是由于新冠疫情防控，培訓減少，會(huì )議減少，相對應的培訓費和差旅費都有所減少。其中：本年度未發(fā)生會(huì )議費支出。本年度培訓費支出 4.36萬(wàn)元，較上年決算數減少1.72萬(wàn)元，下降28.29%，主要原因是新冠疫情期間，培訓減少。

（二）國有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明。

截至2020年12月31日，本單位共有車(chē)輛1輛，其中，應急保障用車(chē)1輛。

（三）政府采購支出情況說(shuō)明。

2020年度我單位未發(fā)生政府采購事項，無(wú)相關(guān)經(jīng)費支出。

五、預算績(jì)效管理情況說(shuō)明

（一）預算績(jì)效管理工作開(kāi)展情況

根據預算績(jì)效管理要求，本部門(mén)對1個(gè)項目開(kāi)展了績(jì)效自評，其中，以填報目標自評表形式開(kāi)展自評1項，涉及資金53.5萬(wàn)元。

（二）績(jì)效自評結果

根據年初設定的績(jì)效目標，項目總體完成情況：2020年計劃實(shí)施審計項目35個(gè)，完成審計項目35個(gè)，查出主要問(wèn)題金額32.8億元，提出審計建議252條，提交審計信息數量40篇。項目全年預算數為47.5萬(wàn)元，執行數為53.5萬(wàn)元，完成預算的126%。主要產(chǎn)出和效果：認真組織實(shí)施重大政策措施落實(shí)和重大項目情況跟蹤審計；持續深化財政稅收和部門(mén)預算執行審計；扎實(shí)開(kāi)展脫貧攻堅和住房城鄉建委系統建設管理專(zhuān)項審計；不斷強化領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任和自然資源資產(chǎn)離任（任中）審計；扎實(shí)開(kāi)展政府投資審計。

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六、專(zhuān)業(yè)名詞解釋

（一）財政撥款收入：指本年度從本級財政部門(mén)取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。

（二）其他收入：?指單位取得的除“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入，包括未納入財政預算或財政專(zhuān)戶(hù)管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、 捐贈收入，現金盤(pán)盈收入、存貨盤(pán)盈收入、收回已核銷(xiāo)的應收及預付款項、無(wú)法償付的應付及預收款項等。各單位從本級財政部門(mén)以外的同級單位取得的經(jīng)費、從非 本級財政部門(mén)取得的經(jīng)費，以及行政單位收到的財政專(zhuān)戶(hù)管理資金反映在本項內。

（三）年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經(jīng)營(yíng)結余。

（四）年末結轉和結余：指單位結轉下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經(jīng)營(yíng)結余。

（五）基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。其中：人員經(jīng)費指政府收支分類(lèi)經(jīng)濟科目中的“工資福利支出”和“對個(gè)人和家庭的補助”；公用經(jīng)費指政府收支分類(lèi)經(jīng)濟科目中除“工資福利支出”和“對個(gè)人和家庭的補助”外的其他支出。

（六）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

（七）“三公”經(jīng)費：?指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車(chē)購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國?外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務(wù)用車(chē)購置費反映單位公務(wù)用車(chē)購置支出（含車(chē)輛購置稅）；公務(wù)用車(chē)運行維護費反映單位按規定保?留的公務(wù)用車(chē)燃料費、維修費、過(guò)路過(guò)橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

（八）機關(guān)運行經(jīng)費：?為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買(mǎi)貨物和服務(wù)等的各項公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會(huì )議費、福利費、日常維護?費、專(zhuān)用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車(chē)運行維護費以及其他費用。

（九）工資福利支出（支出經(jīng)濟分類(lèi)科目類(lèi)級）：反映單位開(kāi)支的在職職工和編制外長(cháng)期聘用人員的各類(lèi)勞動(dòng)報酬，以及為上述人員繳納的各項社會(huì )保險費等。

（十）商品和服務(wù)支出（支出經(jīng)濟分類(lèi)科目類(lèi)級）：反映單位購買(mǎi)商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰略性和應急儲備支出）。

（十一）對個(gè)人和家庭的補助（支出經(jīng)濟分類(lèi)科目類(lèi)級）：反映用于對個(gè)人和家庭的補助支出。

（十二）其他資本性支出（支出經(jīng)濟分類(lèi)科目類(lèi)級）：反映非各級發(fā)展與改革部門(mén)集中安排的用于購置固定資產(chǎn)、戰略性和應急性?xún)洹⑼恋睾蜔o(wú)形資產(chǎn)，以及構建基礎設施、大型修繕和財政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。

七、決算公開(kāi)聯(lián)系方式及信息反饋渠道

本單位決算公開(kāi)信息反饋和聯(lián)系方式：023-46733301。

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